2025年度四川省遂宁市老年大学决算公开

2025年度

四川省遂宁市老年大学决算公开

目录

公开时间：2026年9月28日

第一部分 单位概况

一、主要职责……………………………………………4

二、机构设置……………………………………………4

第二部分 2025年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明………………………5

二、收入决算情况说明…………………………………5

三、支出决算情况说明…………………………………6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…11

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………12

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………14

十、其他重要事项的情况说明…………………………14

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表……………………………21

二、收入决算表…………………………………………21

三、支出决算表…………………………………………21

四、财政拨款收入支出决算总表………………………21

五、财政拨款支出决算明细表…………………………21

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………21

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………21

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表……21

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………21

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………21

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…21

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………21

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表……………21

第一部分 单位概况

一、主要职责

坚持老年大学办学宗旨，积极开展老年教学工作；组织全市老年人开展各类文体和参加各类社会公益活动，丰富老年人的精神文化生活。

二、机构设置

本单位为遂宁市民政局下属正科级公益一类事业单位，在职在编职工7人。内设行政科和教务科。

第二部分 2025年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为427.85万元。与2024年度相比，收、支总计各减少91.64万元，减少17.64%。主要变动原因一是本单位2024年收到养老产业发展资金50.00万，用于智慧校园的建设及教学能力的提升，2025年养老产业发展资金为6万元，二是政府性基金收入较上年减少72.01万元，三是2025年学费收入较上年增加20.00万元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2025年度本年收入合计427.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入317.85万元，占74.29%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入110.00万元，占25.71%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

（图2：收入决算结构）

三、支出决算情况说明

2025年度本年支出合计427.85万元，其中：基本支出185.32万元，占43.31%；项目支出242.52万元，占56.69%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为317.85万元。与2024年度相比，财政拨款收、支总计各减少106.64万元，减少25.12%。一是本单位2024年收到养老产业发展资金50.00万，用于智慧校园的建设及教学能力的提升，2025年养老产业发展资金为6万元，二是政府性基金收入较上年减少72.01万元。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出317.85万元，占本年支出合计的74.29%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少34.63万元，减少9.82%。主要变动原因是本单位2024年收到养老产业发展资金50.00万，用于智慧校园的建设及教学能力的提升，2025年养老产业发展资金为6万元，

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出317.85万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0.00万元，占0.00%；教育支出0.00万元，占0.00%；科学技术支出0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业支出299.95万元，占94.37%；卫生健康支出5.94万元，占1.87%；住房保障支出11.96万元，占3.76%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算支出决算数为317.85万元，完成预算100%。其中：

1. 社会保障和就业（类）民政管理事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为2.4万元，完成预算100.00%，决算数与预算数一致。

2. 社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）: 支出决算为266.49万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

3. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为1.75万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

4. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为14.23万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

5. 社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）: 支出决算为15.08万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为5.94万元，完成预算数的100%，决算数与预算数一致。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为11.96万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出185.32万元，其中：

人员经费161.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费23.98万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.45万元，完成预算61.64%，较上年度增加0.04万元，增长9.76%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少不必要的接待支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.45元，占100.00%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算0.00%。全年安排因公出国（境）团组0.00次，出国（境）0.00人。因公出国（境）支出决算比2023年度持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算0.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年持平。

其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0.00辆，其中：轿车0.00辆、金额0.00万元，越野车0.00辆、金额0.00万元，载客汽车0.00辆、金额0.00万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00元。

3.公务接待费支出0.45万元，完成预算61.64%。公务接待费支出决算比2024年度增加0.04万元，增长9.76%。主要原因是业务工作需要。其中：

国内公务接待支出0.45万元，主要用于接待外地老年大学、老年大学协会等来我单位考察、交流所产生的用餐费用。国内公务接待5批次，45人次（不包括陪同人员），共计支出0.45万元，具体内容包括：接待南充老年大学1次，四川老年大学协会1次，接待海淀区委老干部局1次，接待德阳老年大学1次，接待甘孜州老年大学1次。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度，遂宁市老年大学无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2025年度，遂宁市老年大学政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，遂宁老年大学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，遂宁市老年大学在2025年度预算编制阶段，组织对教学补助及学校运行等27个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。其中辅助教学项目和教学补助及学校运行项目绩效自评得分均为98分。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）：指老龄机构工作经费和开展为老服务活动方面的支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指事业单位开支的离退休经费。

12. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单实际缴纳的基本养老保险支出。

13. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）：指对老年人提供福利服务方面的支出，包括为经济困难的高龄、失能等老年人提供基本养老服务保障的资金补助等支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

15.卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）：指老龄卫生健康事务方面的支出。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：指用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分  附件

部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）
项目名称		51090022T000005847585-养老服务业发展补助资金
主管部门		遂宁市民政局部门					实施单位 （盖章）	遂宁市老年大学
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		及时完成该项目尾款的支付，提高智慧校园建设水平					年初已及时支付尾款，圆满完成目标任务
	2.项目实施内容及过程概述	年初已及时支付该项目的尾款。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	4.02	4.02	3.98			99.01%	10	9	采购节约资金
	其中：财政资金	4.02	4.02	3.98			99.01%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	时效指标	按时支付	≤	12	月	12	20	20
	效益指标	可持续发展指标	学校硬建设提升	定性	高	其他	高	25	25
	满意度指标	满意度指标	服务学员满意	≥	95	%	90%	25	23	部分学员对新系统操作不熟练
	成本指标	经济成本指标	预算执行率	定性	高	其他	高	20	20
合计								100	97
评价结论	学校硬件设施得到更大提升，智慧校园建设更进一步
存在问题	新设备的使用操作有待推广。
改进措施	加强对相关人员的使用培训学习。
项目负责人：邓艳					财务负责人：何艳
部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）
项目名称		51090022T000006500717-养老服务业发展补助资金（市级）
主管部门		遂宁市民政局部门					实施单位 （盖章）	遂宁市老年大学
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		及时完成对参赛相关人员的补助发放					已圆满完成目标
	2.项目实施内容及过程概述	严格专项资金审批程序，相关经办人员及时收集票据资料，完成支付。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	2.40	2.40			100.00%	10	10	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	0.00	2.40	2.40			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	参加演出活动次数	≥	3	次	4	25	25
	效益指标	社会效益指标	显著提高	定性指标	高	其他	高	25	25
	满意度指标	服务对象满意度指标	服务对象满意	≥	95%	%	95%	20	20
	成本指标	经济成本指标	预算执行率	≤	100%	%	100%	20	20
合计								100	100
评价结论	已及时完成支付，通过参赛促进了学校教学质量的提高，扩大了学校宣传力度。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：邓艳					财务负责人：何艳
部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）
项目名称		51090023T000008197244-2023年辅助教学
主管部门		遂宁市民政局部门					实施单位 （盖章）	遂宁市老年大学
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		保障相关人员（教学管理人员和教师等）基本待遇，确保学校正常运行					圆满完成，项目涉及人员满意度颇高，学校运行正常。
	2.项目实施内容及过程概述	逐月按照课时及时发放教师课酬和教学管理工作人员工资待遇等基本福利支出。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	121.50	121.50	121.50			100.00%	10	10	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	121.50	121.50	121.50			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	质量指标	教师教学管理人员各项待遇福利及时发放	＝	60	人	60	20	20
		时效指标	完成时限	＝	12	月	12	20	20
	效益指标	社会效益指标	全校1万余人次学员学有所获	≥	10000	人/次	10000	20	10
		可持续影响指标	新开班级5个满足更多老年人入学需求	≥	6	个（台、套、件、辆）	6	10	10
	满意度指标	服务对象满意度指标	教师学员和教学管理人员基本满意	定性	高	其他	高	10	8	部分学员入学需求未能满足
	成本指标	经济成本指标	财政预算数	≤	121.5	万元	121.5	10	10
合计								100	98
评价结论	该项目25年圆满完成，教师和相关人员各方面福利待遇基本得到保障，学校运行正常。
存在问题	随着办学规模扩大，资金缺口日益增加
改进措施	积极争取财政资金，全力保障教师待遇正常发放
项目负责人：邓艳					财务负责人：何艳
部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）
项目名称		51090023T000008197298-2023年教学补助及学校运行
主管部门		遂宁市民政局部门					实施单位 （盖章）	遂宁市老年大学
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		170余个教学班低值易耗品支出，水电网络支出，物管后勤支出等，确保学校正常运行					所有班级正常行课，学员教师均按照课程学有所获。
	2.项目实施内容及过程概述	厉行节约的同时确保学校消耗品的正常运转支出。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	114.64	114.64	114.64			100.00%	10	10	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	4.64	4.64	4.64			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	110.00	110.00	110.00			100.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	服务班级数	≥	170	个	180	10	10
		质量指标	170个教学班级正常行课	≥	170	个	180	20	20
		时效指标	完成时限	＝	12	月	12	10	10
	效益指标	可持续发展指标	新增教学班5个	≥	5	个（台、套、件、辆）	5	15	15
		可持续影响指标	全年至少开展2次演出，扩大学校影响力	≥	3	次	6	15	15
	满意度指标	服务对象满意度指标	各教学班满意	≥	170	个	180	10	8	因学校部分设备设施老化，学员教师希望能改进。
	成本指标	经济成本指标	财政资金执行率	≤	100%	万	100%	10	10
合计								100	98
评价结论	该项目主要用于学校运行成本开支，24年我校各班均按照课程正常开课，丰富了老年人的精神文化生活。
存在问题	学校设施设备有待优化
改进措施	提高设施设备的利用率，及时更换或维修。
项目负责人：邓艳					财务负责人：何艳

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表